г. Москва, ул. Угрешская, дом 2, стр. 34
Режим работы:
с 9.00 - 18.00, Пн-Пт
ОБРАТНЫЙ ЗВОНОК
WhatsApp Telegram Viber

Оценка дебиторской задолженности

ОТ 10 000 руб.

Готовый отчет за 3 рабочих дня!

Заказать услугу
Главная » Оценка дебиторской задолженности
Безопасность
Отчет по ФЗ №135 и ФСО
Работаем в выходные
Осмотр производится за 15 минут
Приценка
Бесплатная предварительная оценка

Оценка дебиторской задолженности (ДБЗ) представляет собой комплексную процедуру определения рыночной стоимости долга дебитора в конкретный момент. Помимо сроков и подсчета денежной суммы, дебиторская задолженность служит основанием для расторжения договора, изменения его условий, формирования отсрочки для контрагента, взыскания пени и штрафов или судебного разбирательства. Вопрос об оценке ДБЗ часто возникает в тех случаях, когда существует возможность невозврата долга – без уважительных причин, во много раз просрочены сроки, или контрагент намеренно скрывается от уплаты.

Компания «ПМ-Консалт» (г. Москва) оказывает услуги по независимой оценке дебиторской задолженности для физических и юридических лиц, с формированием отчета по стандартам и ФЗ №135 и доставкой его курьером по указанному клиентом адресу.


Вид работ Стоимость работы, руб. Срок выполнения
Отчет об оценке дебиторской задолженности для суда от 20 000 руб. от 3 дней
Отчет об оценке дебиторской задолженности для продажи от 20 000 руб. от 5 дней
Судебная экспертиза дебиторской задолженности от 40 000 руб. от 5 дней
Предварительная оценка дебиторской задолженности от 10 000 руб. 1-2 дня
Срочная оценка дебиторской задолженности Двойной тариф 1 день
Доставка отчета по Москве и МО Бесплатно -

Зачем проводится оценка?

В большинстве случаев необходимость в оценке возникает для компании тогда, когда требуется определение реального состояния финансов в конкретный период. При оценочном расчете обращается внимание на разницу в стоимости имеющихся активов в начале и конце рассматриваемого периода, что позволяет увидеть истинное положение баланса в бухгалтерской документации.

Проведение оценки дебиторской задолженности необходимо:

  • для предполагаемой купли-продажи материального объекта;
  • осуществления сделок на рынке ценных бумаг;
  • судебного разбирательства;
  • формирования окончательной цены компании;
  • аналитики финансовой состоятельности;
  • выполнения банковских и других операций (например, уступки прав);
  • достижения целей управленческого учета;
  • досудебного урегулирования споров, связанных с собственными и чужими долгами (перед предприятием).

Процесс оценки считается сложным и требует участия специалистов с опытом работы. Эксперты компании «ПМ-Консалт» являются аккредитованными специалистами, которые профессионально выполняют работу в краткие сроки после заключения взаимного договора о сотрудничестве. Эксперты готовы взять на себя все организационные сложности и предоставить готовый результат от 1 до 3 дней.

Как формируется долг?

Образование долга контрагента связано с различными факторами. Если нет умышленной неуплаты в срок, значит произошел форс-мажор. Поэтому вторая сторона должна узнать обстоятельства дела (техногенная или климатическая катастрофа, банкротство и обвал на рынке, пожар, смерть или продолжительная болезнь владельца компании с отсутствием контроля управления на его предприятии, экономические причины, арест имущества).

Долги предприятию в бухгалтерии относят к активам. Их в балансе всегда выделяют в собственную величину, зависящую от действий партнеров компании – юридических и физических лиц. Определенное количество имеющихся долгов сильно отражается на финансовой стабильности компании. Своевременная оценка ДБЗ позволяет проанализировать все имеющиеся на балансе денежные средства, которыми располагает организация на данный момент.

Образование долга начинается со дня невыполнения контрагентом своих обязательств по договору. В процессе увеличения суммы она может быть погашена или реструктурирована. Полное списание долгов возможно только в том случае, если оппонент признан банкротом, и это установлено официальным решением суда. Величина ДБЗ может быть различной – она зависит от количества дебиторов, их финансовой позиции на рынке и платежеспособности, сроков долга, начисленных пеней и штрафов, промежутков (каникул), а также залогов.

Задолженность образуется только в результате возникшей разницы между сроками выполнения взятых обязательств одной стороной. Главная причина – значительный временной разрыв по уплате оговоренной суммы. Расчеты между компаниями могут проводиться сразу, но даже если деньги одной компании находятся в банке и не поступили на счет оппонента, дебиторская задолженность всегда здесь будет иметь место.

Мы проводим оценку для следующих целей

Суд
Судебный процесс
Купля-продажа
Сделки на рынке ценных бумаг
Прочее
Оценка для других целей

Задачи и цели оценочной работы

Выполнение оценки преследует следующие цели:

  • определение предыдущей и прогнозируемой платежеспособности компании и факторов, которые влияют ее деятельность;
  • контроль этапов взыскания финансового ущерба с должника;
  • проверка легитимности оформления претензий к контрагенту;
  • полное оценивание задолженности по срокам погашения, в зависимости от ее разновидностей.

Задачами оценки являются:

  1. Определение стороны договора, которая нарушила свои обязательства по оплате.
  2. Формирование сведений о ДБЗ, их погашении, оборотных средствах и общем финансовом состоянии компании.
  3. Контроль и мониторинг величины долгов предприятия и оппонентов, работающих с ним.
  4. Плановая работа с имеющимися задолженностями, подбор схем их общей реструктуризации.
  5. Снижение расходной части, негативно сказывающейся на работе организации в целом, и приводящей со временем к накоплению долгов.
  6. Коррекция имеющейся кредитной политики и ее юридическая правильность.

Для выполнения процесса оценки эксперты могут попросить у представителя предприятия документационный пакет, в который входят правоустанавливающие бумаги на компанию, реквизиты заказчика и оппонента, а также бухгалтерский баланс. В процессе работы и тесного взаимодействия с клиентом специалисты «ПМ-Консалт» подсказывают, какие еще документы будут нужны.

Прозрачная
схема работы

Оценка проводится в 4 этапа

  • Клиент обращается в компанию лично, оставив заявку на сайте или заказав обратный звонок.
  • Мы предоставляем бесплатную предварительную консультацию по особенностям процедуры.
  • Заключается официальный договор, где прописываются сроки и окончательная стоимость оценки.
  • Наши специалисты проводят рыночную оценку акций согласно предоставленным документам и формируют отчет.
  • Отчет можно забрать в офисе компании или воспользоваться курьерской доставкой по Москве и МО.

Порядок оценки задолженности

Выполнение процедуры начинается с обращения владельца компании в оценочную фирму, заключения договора и сбора нужных бумаг. Специалисты, которые будут заниматься оценкой дебиторской задолженности, формируют для себя цели и задачи в зависимости от особенностей дела. Вся проводимая работа осуществляется только с согласия представителя предприятия, каждое действие обязательно согласовывается с ним по установленным критериям и условиям, оговоренным в документе соглашения.

Именно этому договору об оказании услуг уделяется такое большое внимание. Условия, цели и требования прописываются отдельными пунктами. Подготовка финансовой составляющей отчета происходит на основе детального изучения документов организации и бухгалтерского баланса. Мониторинг и анализ собранного материала помогает определить рыночную цену долга доходным, аналоговым или затратным методом. Чаще всего при оценке дебиторской задолженности используют метод сравнения по аналогии с подобной ситуацией у конкурентов, работающих с предприятием в одной отрасли.

Один или несколько экспертов формируют мнение после изучения общего состояния предприятия на рыночных площадках, имеющихся активов и финансового оборота на момент работы. После детального анализа формируется итоговая отчетная документация, которая передается заказчику. Отчет экспертов с установленной ценой по ДБЗ позволяет выполнить те цели и задачи, на которые нацелен клиент.

Методы оценки дебиторской задолженности

В работе над оценкой ДБЗ используют различные экспертные методы. Используется массовый метод, когда показатели задолженности рассчитываются по беспроцентным финансовым вложениям, со сроками возврата долга, равными установленному периоду денежного оборота. Здесь специалисты «ПМ-Консалт» используют математическую калькуляцию и подсчитывают период возврата как соотношение среднегодового показателя к выручке за 12 месяцев.

В процессе расчетов используется цена по ставкам в банковские депозиты, исключаются фирмы, которые сотрудничали с предприятием, но оказались банкротами, включается аналитика по вероятному возврату дебиторской задолженности, а также реальная платежеспособность всех должников. Оценка помогает предприятию выровнять баланс, найти актуальные средства, которые могли бы покрыть ДБЗ ею или перед ней, изучить динамику внутренней и внешней задолженности в соотношении с активами.

Одновременно используется также способ оборачиваемости по годовому и трехмесячному бухгалтерскому балансу, по коррекции общей выручки за услуги или реализованную продукцию, по вложенным инвестициям и динамике долгов. Но все же главными методами, применяемыми в процессе оценивания, считаются затратный, доходный и сравнительный.

Самым востребованным для независимой оценочной экспертизы считают доходный способ, так как он связан с ожидаемыми и предполагаемыми задолженностями в соответствии с действующими российскими ФСО. Доходный метод использует 2 удобных своих подвида – капитализации всех видов прибыли, а также дисконтирования оборотных и входящих денежных потоков.

Подход, основанный на подсчете и прогнозировании, помогает определить возможности предприятия для роста и расширения, оценить будущие поступления, которые покроют задолженность, учесть время и факторы, а также выбрать разносторонние подходы для оценки, определившись с дальнейшими действиями и решениями и предусмотрением возможных препятствий.

Сравнительный подход в качестве аналога использует анализ схожей ситуации по долгам предприятия, работающего с исследуемой компанией в одном отраслевом сегменте. Он применяет различные виды оценки ДБЗ и складывается из исследования российского рынка, сбора информации о конкурентах, сравнений оценочного долга и обнаруженных аналоговых имущественных объектах, корректировку цены после сравнения полученных результатов окончательных расчетов.

Затратный подход применяется реже, чем доходный и аналоговый. Он помогает высчитать оценочный остаток суммы долга. В расчетах участвуют все предоставленные клиентом расходы, которые несутся кредитором с момента образования долга до даты полного выполнения возложенных мероприятий по оцениванию затрат.

Документы, необходимые для оценки

Правоустанавливающие документы
Бухгалтерский баланс
Реквизиты заказчика

Что нужно предоставить для оценки дебиторской задолженности?

Чтобы провести подробную всестороннюю независимую оценочную экспертизу, помимо грамотного проведения этапов процедуры, потребуется собрать необходимый документационный пакет:

  1. Все виды соглашений, заключенных между должником и кредитором.
  2. Справки, расписки, кассовые ордера и квитанции, подтверждающие исполнение платежей.
  3. Учредительные документы компании.
  4. Свидетельства о праве собственности на имущество или капитал.
  5. Реквизиты предприятия.
  6. Сведения о лице, представляющем компанию (паспорт, ИНН, доверенность на исполнение полномочий от конкретного лица).
  7. Решения судебных инстанций (если они имеют место).
  8. Наличие внутренних документов по предприятию, которые смогут подтвердить факт взаимодействия и сотрудничества с контрагентом, в форме переписки (в том числе заверенные нотариусом).
  9. Документы, подтверждающие движение важных ценностей (бухгалтерский баланс)

Пакет бумаг формируется индивидуально в каждом конкретном случае и зависит от ситуации. Все нюансы обсуждаются со специалистом на консультации или в форме обратной связи, а также по телефону.

Пример отчета об оценке
Посмотреть

Что дает оценка ДБЗ?

Выполнение оценочных действий предоставляет заказчику возможность получения расчетов возмещения долга по рыночному денежному эквиваленту в реальный момент определения точной суммы с учетом сопутствующих обстоятельств, получение ДБЗ через суд, через действия на торгах, если имущество контрагента распродается в связи с банкротством, продать предприятие или безвозмездно его передать в управление третьим лицам, закрыть кредиты, списать средства или распланировать деятельность таким образом, чтобы она смогла полностью перекрыть долг.

«ПМ-Консалт» обеспечивает качественное обслуживание клиентов по всем вопросам, ищет пути решения проблем, разрабатывает способы мирного урегулирования ситуации между сторонами по поводу ДБЗ, делает запросы в компетентные органы, помогает составлять справки и ходатайства и действует строго в пределах российского законодательства, предоставляя гарантии.

Наши гарантии
С 2001 года
Наши эксперты оказывают услуги по независимой экспертизе и оценке.
На 50 000 000 рублей
Застрахована ответственность компании.
Список сертификатов экспертов
Члены СНЭО «Сумма мнений» Профессиональное объединение экспертных организаций России.
Качество услуг
Большое количество компаний доверяют нам оценку своих активов.
Остались вопросы?

Оставьте заявку, и специалист свяжется с вами через 40 секунд!

    Отправляя данные, вы даете согласие на обработку персональных данных и политику конфиденциальности

    Отзывы