whatsapp telegram viber
г. Москва, ул. Тверская, д. 22В, офис 31
Режим работы:
с 9.00 - 18.00, Пн-Пт
ОБРАТНЫЙ ЗВОНОК
Telegram WhatsApp
Главная » Оценочные услуги » Оценка стоимости бизнеса » Оценка дебиторской задолженности

Оценка дебиторской задолженности

от 3 000 ₽
  • Готовый отчет за
  • Консультация оценщика
Николай Павленко
СEO,
Квалифицированный оценщик I категории,
Сертифицированный судебный эксперт.
Ответственность застрахована Страховое покрытие рисков 100 млн. руб.
Бесплатная приценка Бесплатная предварительная оценка
Гарантия результата Лицензированная компания по № 135-ФЗ и ФСО
Обратитесь к эксперту
Анна Бондарева
Руководитель отдела сопровождения клиентов
+7 (495) 126-58-96
Работаем с Пн-Пт с 9.00 - 18.00
Мы рады вам помочь
Наши специалисты рады будут помочь вам разобраться в любых вопросах, связанных с оценкой. Вы можете связаться с нами любым удобным для вас способом или оставить заявку на обратный звонок. Мы с удовольствием ответим на все ваши вопросы.

Дебиторская задолженность (ДБЗ) — это общее количество платежей, которые должна получить организация, но в силу определенных обстоятельств они еще не были выплачены. К ним относится:

  • невнесенная оплата за поставленный товар или оказанную услугу;
  • переведенная предоплата за покупку;
  • займ, выданный сотруднику предприятия и т. д.

Оценка дебиторской задолженности представляет собой процедуру определения текущей рыночной стоимости долга дебитора в определенный период времени. Ее результат может служить основанием для расторжения договора, изменения его условий, формирования отсрочки для контрагента, взыскания штрафа или инициации судебного разбирательства. Проведение оценки дебиторской задолженности имеет смысл в ситуации, когда есть вероятность невозврата долга. Например, если контрагент намеренно уклоняется от платежных обязательств, наблюдается значительная просрочка по выплате и т. д.

Компания “ПМ-Консалт” предоставляет услугу независимой оценки дебиторской задолженности для организаций и физических лиц. Благодаря слаженной работе экспертов мы составляем подробный профессиональный отчет согласно требованиям ФЗ №135 в кратчайшие сроки — в течение 1–2 дней. Подготовленные документы имеют юридическую силу.

Оценка дебиторской задолженности

Цены на услуги оценки дебиторской задолженности

Вид работ Стоимость работы, руб. Срок выполнения
Отчет об оценке дебиторской задолженности для суда от 20 000 руб. от 3 дней
Отчет об оценке дебиторской задолженности для продажи от 20 000 руб. от 5 дней
Судебная экспертиза дебиторской задолженности от 40 000 руб. от 5 дней
Предварительная оценка дебиторской задолженности от 10 000 руб. 1–2 дня
Срочная оценка дебиторской задолженности Двойной тариф 1 день
Доставка отчета по Москве и МО Бесплатно -
Оставить заявку
3-5 рабочих дней
средние сроки выполнения работы
Возможны более сжатые сроки – до 1 дня по согласованию. Коэффициент за срочность выполнения: 1,2 – 2,0.
Суд
Суд
Судебный процесс
Купля-продажа
Купля-продажа
Сделки на рынке ценных бумаг
Прочее
Прочее
Оценка для других целей

Для чего проводится независимая оценка задолженности организации?

Процедура назначается в следующих случаях:

  1. Если требуется определить совокупную стоимость компании. Просроченная дебиторская задолженность — один из ключевых активов организации. В связи с этим она напрямую влияет на реальную рыночную стоимость предприятия.
  2. Если необходимо проанализировать финансовые показатели организации за конкретный период. При проведении оценки дебиторской задолженности учитывается разница в стоимости имеющихся активов баланса в начале и конце рассматриваемого срока, что позволяет увидеть истинное положение баланса в бухгалтерской документации.
  3. Если планируется заключить сделку с уступкой права требования. Без оценки размера задолженности невозможно рассчитать точную стоимость организации. Как следствие, сложно определить объем прав, которые можно уступить.
  4. Если нужно организовать управленческий учет компании. Проанализировав результаты проведенной оценки задолженности, руководителю легче выработать наиболее выгодный алгоритм взаимодействия с контрагентами.
  5. Если ведется судебное разбирательство. Отчет о проведенной оценке дебиторской задолженности — один из наиболее значимых документов при разрешении правовых и имущественных споров.

Методы проведения оценки дебиторской задолженности

В работе над оценкой ДБЗ используют различные экспертные методы, а именно:

Доходный способ
Этот метод оценки дебиторской задолженности считается наиболее востребованным. Он связан с ожидаемыми и предполагаемыми долгами в соответствии с действующими российскими ФСО. Доходный метод включает 2 подтипа — капитализации всех видов прибыли и дисконтирования оборотных и входящих денежных потоков.
Сравнительный способ

При таком подходе в качестве аналога используется анализ схожей ситуации по долгам предприятия, работающего в одном отраслевом сегменте с исследуемой компанией. Сравнительный метод предполагает:

  • исследование российского рынка;
  • сбор информации о конкурентах;
  • сравнение оценочного долга и обнаруженных аналоговых имущественных объектов;
  • корректировку цены после сравнения результатов окончательных расчетов.
Затратный способ
Этот метод применяется реже, чем доходный и сравнительный. Он помогает высчитать оценочный остаток суммы долга. В расчетах участвуют все предоставленные клиентом расходы, которые несет кредитор с момента образования долга до даты полной реализации мероприятий по оцениванию затрат.

Особенности формирования дебиторской задолженности

Оценка дебиторской задолженности

Задолженность возникает в связи с нарушением сроков исполнения обязательств в рамках заключенного договора. Образование долга контрагента связано с различными факторами. Если нет умышленной неуплаты в срок, причиной могут быть форс-мажорные ситуации (банкротство юрлица, техногенная катастрофа, продолжительная болезнь или смерть владельца предприятия, арест имущества и т. д.).

Также существует множество нюансов, связанных с организацией работы компании. Если предприятие заключило длительное соглашение на поставку определенного товара с четким обозначением срока оплаты, после отгрузки продукции может возникнуть период, когда стоимость изделий уже списана с бухгалтерского баланса организации-поставщика, но средства за них еще не успели поступить. В этом случае также возникает ДБЗ.

Дополнительно необходимо учитывать особенности проведения банковских платежей. Между крупными юрлицами расчеты могут осуществляться в разных регионах. Даже с учетом развития современных технологий перечисление платежа может занять несколько дней. В это время также возникает дебиторская задолженность.

Все долги предприятия в бухгалтерии относят к реальным активам. В балансе они выделяются в собственную величину, зависящую от действий партнеров компании. Большой процент непогашенных долгов сильно отражается на финансовой стабильности предприятия.

Этапы предоставления услуг по оценке дебиторской задолженности

  • Клиент, которому требуются услуги по оценке дебиторской задолженности, обращается к специалистам ООО “ПМ-Консалт”. Это можно сделать лично, путем оформления заявки на сайте или при помощи заказа обратного звонка.
  • Наши эксперты бесплатно консультируют по всем возникшим вопросам.
  • С клиентом заключается договор. В нем описываются условия сотрудничества и указывается фактическая стоимость услуг по оценке дебиторской задолженности.
  • Эксперты анализируют данные, которые предоставил заказчик. При работе над финансовой составляющей отчета большое внимание уделяется изучению бухгалтерского баланса и правовой документации предприятия. В результате анализа имеющихся сведений определяется наиболее подходящий метод оценки ДБЗ. По результатам проведенной работы формируется детальный отчет.
  • Клиент забирает отчет в офисе компании ООО “ПМ-Консалт”. Кроме того, предусмотрена возможность курьерской доставки документов по столице и в пределах Московской области. Отчет в случае необходимости может быть предъявлен в суде или других инстанциях.

От чего зависит сумма задолженности?

На сумму долга влияют следующие факторы:

  • способ, период и порядок погашения дебиторской задолженности;
  • юридические предпосылки появления долга;
  • срок, в течение которого формировалась задолженность;
  • наличие штрафных выплат.

Документы, необходимые для оценки

Правоустанавливающие документы
Правоустанавливающие документы
Бухгалтерский баланс
Бухгалтерский баланс
Реквизиты заказчика
Реквизиты заказчика

Какие документы потребуются?

При заказе услуг по оценке дебиторской задолженности клиенту рекомендуется предоставить:

  • сведения о лице, представляющем компанию (паспорт, ИНН, доверенность на исполнение полномочий от конкретного человека);
  • реквизиты и учредительные документы предприятия;
  • свидетельство о праве собственности на имущество или капитал;
  • бухгалтерский баланс компании;
  • соглашения, заключенные между должником и кредитором, а также внутренние документы предприятия, которые смогут подтвердить факт сотрудничества с контрагентом, в том числе и форме переписки.

Кроме того, могут потребоваться справки, расписки, кассовые ордера и квитанции, подтверждающие исполнение платежей, а также решения суда (при наличии). Перечень документов формируется индивидуально. Все нюансы обсуждаются с заказчиком во время первичной консультации или в форме обратной связи, а также по телефону.

Результаты оценки ДБЗ

Выполнение оценочных действий предоставляет заказчику возможность получить расчет возмещения долга по рыночному денежному эквиваленту в реальный момент определения точной суммы с учетом сопутствующих обстоятельств.

Составленный экспертами отчет включает следующие данные:

  • полностью прописанное техническое задание на проведение оценки ДБЗ;
  • описание стандартов исследования;
  • перечень документов, которые рассматривались экспертами;
  • перечисление используемых методов оценки;
  • данные о заказчике;
  • подробное описание объекта оценки;
  • результаты мониторинга рынка;
  • перечисление подходов к расчету суммы задолженности;
  • информацию об экспертах, которые проводили оценочные действия;
  • итоговое заключение.

“ПМ-Консалт” обеспечивает качественное обслуживание клиентов. Эксперты находят пути решения любых проблем, разрабатывают способы мирного урегулирования ситуации между сторонами по поводу ДБЗ, делают запросы в компетентные органы, помогают составлять справки и ходатайства и действуют строго в рамках российского законодательства.

У вас остались вопросы? Чтобы получить больше информации об услуге оценки дебиторской задолженности, обращайтесь по указанному на сайте телефону.

Пример отчета об оценке
Пример отчета об оценке
Посмотреть
Наши гарантии
С 2001 года
Наши эксперты оказывают услуги по независимой экспертизе и оценке.
С 2001 года
На 50 000 000 рублей
Застрахована ответственность компании.
На 50 000 000 рублей
Список сертификатов экспертов
Члены СНЭО «Сумма мнений» Профессиональное объединение экспертных организаций России.
Список сертификатов экспертов
Качество услуг
Большое количество компаний доверяют нам оценку своих активов.
Качество услуг

Выбирайте профессионалов 

и будьте уверены в результате!

ООО «ПМ-Консалт» осуществляет независимую оценку различных видов нежилой недвижимости в Москве в соответствии с № 135-ФЗ от 29.07.1998 года. Эксперты компании обладают квалификационными аттестатами по всем видам оценочной деятельности. Они имеют опыт работы более 10 лет, регулярно совершенствуют свои знания и следят за последними тенденциями развития отрасли.
Бесплатная предварительная оценка
Перед заключением договора наши специалисты определяют примерную стоимость объекта абсолютно бесплатно.
Отчет за 1-2 дня
При выполнении срочных проектов мы работаем в режиме 24/7, всегда остаемся на связи и представляем готовый отчет уже через 1-2 дня.
Уверенность в результате
Все отчеты успешно проходят экспертизу и получают положительное заключение в СРО. На случай, если что-то пойдет не так ответственность компании застрахована на сумму 100 000 000 рублей, а персональная ответственность каждого оценщика дополнительно застрахована на сумму 
30 000 000 рублей.
Дополнительные бонусы
Постоянным клиентам предоставляются скидки до 30% на наши услуги. Также предусмотрена возможность поэтапной оплаты (50/50, 30/70)

Нам уже доверяют крупнейшие компании России

Что о нас говорят клиенты

5.0
Наша средняя
оценка в интернете
АО "Ред Вингс"
ООО "Газпромнефть-Центр"
ФГУП "ДЕЗ"
ООО "Крейн Марин Контрактор"
Международный аэропорт Шереметьево
ООО "РЖД-ТехСервис"
АО "Кредит Европа Банк (Россия)"
J&T Bank
АНО МАС
АО Первоуральскбанк
Кейсы
Сэкономили 2 670 000 ₽
на компенсации за разбитый вертолет
Исковые требования:
5 000 000 ₽
Стоимость в отчете об оценке:
2 330 000 ₽
Процент снижения:
53,4 %
Экономия:
2 670 000 ₽

Задача: Оценка рыночной стоимости вертолета на момент крушения

Как решили: Нашим оценщиком была проведена оценка рыночной стоимости вертолета путем поиска объявлений о продаже вертолетов аналогичной модели в сопоставимом техническом состоянии, актуальных на дачу чрезвычайного происшествия

Описание результата: Отчет об оценке выполненный компанией ООО «ПМ-Консалт» был признан судьей надлежащим доказательством по делу о размере компенсации собственнику вертолета.

Кейсы
Снизили на 39%
кадастровую стоимость помещения
Кадастровая стоимость:
78 073 591,43 ₽
Стоимость в отчете об оценке:
47 603 000 ₽
Процент снижения:
39 %
Экономия на налогах на имущество за 3 года:
1 371 176 ₽

Описание задачи: Установление кадастровой стоимости нежилого помещения в размере его рыночной стоимости на дату, по состоянию на которую была установлена его кадастровая стоимость для подачи в суд

Описание то, что было проведено: Компанией ООО «ПМ-Консалт» был подготовлен отчет об оценке, в котором для определения стоимости были применены сравнительный (метод сравнения продаж) и доходный (метод капитализации) подходы.

Описание результата: Отчет об оценке явился основанием в суде для назначения судебной оценочной экспертизы. Проведенная судебная экспертиза подтвердила корректность результатов, отраженных в отчете об оценке.

Кейсы
Сэкономили 6 430 253 ₽
на налогах с кадастровой стоимости
Кадастровая стоимость:
112 906 320,24 ₽
Стоимость в отчете об оценке:
27 169 605 ₽
Процент снижения:
76 %
Экономия на налогах на имущество за 5 лет:
6 430 253 ₽

Описание задачи: Оценка стоимости земельного участка на дату, по состоянию на которую была установлена его кадастровая стоимость для подачи в суд

Описание то, что было проведено: Компанией ООО «ПМ-Консалт» был подготовлен отчет об оценке, в котором для определения стоимости был применен сравнительный подход (метод сравнения продаж).

Описание результата: Отчет об оценке явился основанием в суде для назначения судебной оценочной экспертизы. Проведенная судебная экспертиза подтвердила корректность результатов, отраженных в отчете об оценке.

Кейсы
Помогли заработать на 4 349 000 ₽
больше при продаже бизнеса
Цена предложенная покупателем:
10 000 000 ₽
Стоимость бизнеса в отчете об оценке:
14 349 000 ₽
Выгода:
4 349 000

Описание задачи: Определить рыночную стоимость 100% доли в уставном капитале Общества на балансе, которого имеется производственная база, для целей продажи бизнеса.

Описание то, что было проведено: Оценщиком был применен доходный подход к оценке, который учитывает особенности ведения данного бизнеса и уровень генерируемых доходов от эффективного использования производственной базы.

Описание результата: Продавцом был продемонстрирован отчет об оценке подготовленный ООО «ПМ-Консалт», который стал аргументом в переговорах с покупателем. Сделка по продаже Общества была осуществлена по стоимости указанной в отчете об оценке.

Кейсы
Помогли взыскать 5 000 000 ₽
компенсации за причиненный ущерб
Исковые требования:
4 000 000 ₽
Стоимость в Отчете об оценке:
6 500 000 ₽
Размер компенсации:
5 000 000

Описание задачи: Оценить рыночную стоимость ущерба жилому дому, причинённого в результате небрежной эксплуатации арендуемого имущества.

Описание то, что было проведено: Нашим оценщиком был осуществлен выезд на место в результате, которого был произведен осмотр поврежденного имущества, составлен акт осмотра с приложенной фотофиксацией, подписанный сторонами конфликта. Далее оценщиком была проанализирована стоимость устранения каждого элемента дефекта. По результатам анализа был составлен Отчет об оценке права требования возмещения убытков.

Описание результата: Стороны на основании отчета об оценке подготовленного компанией ООО «ПМ-Консалт» заключили мировое соглашение, в результате которого сумма выплаченной арендатором компенсации за причиненный ущерб составила 5 000 000 млн. рублей.

Кейсы
Увеличили компенсацию на 2 256 344 ₽
за установленный городом сервитут
Исковые требования граждан за установление сервитута:
4 000 000 ₽
Позиция города о размере компенсации за установление сервитута:
1 000 000 ₽
Стоимость в Отчете об оценке:
3 256 344
Выгода:
2 256 344

Описание задачи: Оценить рыночную стоимость права наложения постоянного сервитута в виде устройства общественной дороги пролегающий через земельные участки СНТ.

Описание то, что было проведено: Нашим оценщиком была определена рыночная стоимость ущерба в результате изъятия у собственников СНТ их земельных участков городом. Расчет производился методом сравнения продаж на основании открытых объявлений по продаже аналогичных земельных участков без обременений.

Описание результата: Суд принял отчет об оценке как документ доказательного значения по делу. Суд принял решение удовлетворить иск граждан с выплатой компенсации в размере указанном в отчете об оценке.

Кейсы
Помогли реализовать за 6 месяцев
непрофильный актив банка
Цена продажи:
50 000 000 ₽
Время экспонирования объекта:
3 года
Стоимость в отчете об оценке:
14 000 000
Цена реализации:
14 500 000
Срок экспонирования объекта на основании отчета об оценке:
6 месяцев

Описание задачи: Определить рыночную стоимость законсервированного здания придорожной гостиницы, находящейся в неудовлетворительном состоянии без коммуникаций, доставшейся банку в результате обращения взыскания на предмет залога.

Описание то, что было проведено: Нашим оценщиком был проведен анализ наиболее эффективного использования объекта, определены требуемые инвестиции на восстановление нежилого здания, рассчитан приблизительный доход, который может быть извлечен от владения данным объектом. По результатам исследования составлен отчет об оценке объекта недвижимости.

Описание результата: Объект недвижимости, ранее считавшийся неликвидным был реализован банком по справедливой рыночной стоимости через 6 месяцев после выставления на продажу

Кейсы

Аккредитованы 
в следующих организациях:

Статью проверил руководитель отделка оценки бизнеса и
нематериальных активов
Опыт работы
22 года
Образование
ФГОУ ВПО «Государственный университет по землеустройству». Присвоена государственная квалификация по направлениям «Оценка недвижимости», «Оценка движимого имущества», «Оценка бизнеса»

Сопутствующие услуги

Получите предварительную
консультацию оценщика бесплатно

Оставьте заявку, перезвоним в течение пары минут

    Отправляя данные, вы даете согласие на обработку персональных данных и политику конфиденциальности

    или напишите нам в мессенджере

    ВАС МОЖЕТ ЗАИНТЕРЕСОВАТЬ

    X
    Задать вопрос эксперту


      Свернуть >