Оценка банка

Проведение оценки стоимости банковского учреждения проводится при его продаже или купле, реструктуризации, инвестировании, изменении финансовой стратегии, судебных разбирательствах и в ряде других ситуаций. Процесс оценки коммерческого банка включает в себя определение фактической стоимости капитала и активов и считается сложным. Независимые эксперты консалтинговой компании «PM-Consult» проведут полный анализ и аудит финансового учреждения с учетом всех нюансов работы. Готовый отчет отправляется заказчику с курьером, под роспись. Оценочный документ можно получить также лично, в офисе компании.

Цены на оценку банка

Полная стоимость консалтинговой услуги финансово-кредитного учреждения зависит от его типа, специфики бухгалтерского учета, анализа проведенных операций за определенный период, факторов доходности, времени, рисков, состояния экономики и срочности. Процесс оценки банков считается достаточно трудоемким и комплексным, с которым под силу справиться только профессионалам своего дела.

Эксперты компании «PM-Consult» имеют большой опыт и высокую квалификацию в проведении оценки банков и определении их рыночной стоимости с учетом собственных средств учреждения по активам, а также особенностей работы.

Задачи оценки банка

Определение ценности коммерческого банка в целом, с комплексным оцениванием пассивов и активов, расчетом ценовых мультипликаторов и коэффициентов, а также составлением перспективных прогнозов является задачей оценки. К ее основным направлениям относятся:

1. Установка рыночной ценности.
2. Стабильное функционирование всей структуры.
3. Подготовка учреждения к передаче по договору купли/продажи.
4. Полная реструктуризация организации.
5. Определение базы для дальнейшего налогообложения.
6. Списание или переоценка активов.
7. Установление кредитоспособности организации.
8. Подготовка к полной ликвидации.
9. Повышение финансовой ценности.
10. Продажа крупного пакета акций.
11. Решение об инвестиционной привлекательности.
12. Улучшение управленческих функций.
13. Ценность имущества и постановка его на бухгалтерский баланс.
14. Предупреждение ухудшения финансового положения.
15. Оценка нанесенного ущерба или упущенной выгоды.
16. Судебное разбирательство.

Установка рыночной стоимости в процессе оценки банка считается расчетной величиной, которая равна определенной денежной сумме, актуальной в текущий момент оценки. Она должна устраивать как продавца, так и покупателя.

Виды оценки стоимости банка

Успех развития финансового учреждения во многом зависит от наличия внутреннего потенциала, установленной величины активов, поступающей прибыли. Виды оценки стоимости банка включают в себя несколько способов:

• затратный (анализ чистых активов предприятия);
• доходный (получение прибыли и инвестиций);
• сравнительный (аналогия с деятельностью других финансовых учреждений);
• котировочный (закрепление и фиксация цен на банковские услуги с учетом распоряжений ЦБ РФ).

Разновидности оценки банков Москвы и регионов РФ представлены следующими функциями:

1. Проверка соблюдения международных стандартов.
2. Учет распределения акций, в том числе уточнение размеров уставного капитала.
3. Рассмотрение прошлых сделок на стадии решения о банкротстве.
4. Способы оплаты долей, прописанных в Уставном документе.
5. Оценка имущества перед продажей.
6. Изучение ценных бумаг, совершенных сделок.
7. Прогнозы о предполагаемом доходе.
8. Выявление факторов риска.
9. Осуществление купли/продажи под контролем юриста и проверка бумаг сделки.

Виды оценки на практике используются комплексно или по отдельности, но каждый из них имеет общую цель – определение стоимости банка на рынке в текущий момент.

Особенности оценки банков Москвы

В процессе работы эксперты «PM-Consult» учитывают различные особенности финансовой деятельности кредитно-финансовых учреждений. К ним относятся:

1. Объективность оценки. Во внимание берется, что банк создает и оказывает финансовый продукт, являясь при этом посредником (между рыночными отраслями, арендаторами и вкладчиками, инвесторами и получателями, работодателями и работниками).
2. Государственный контроль. Уполномоченные органы законодательно контролируют деятельность финансовых учреждений, так как они считаются активными участниками рыночной экономики.
3. Учет величины нематериальных активов. К ним относится структурирование организации и управленческий менеджмент.
4. Оперативность работы и уровень обслуживания заявок.

Оценщики в процессе работы придерживаются четкой последовательности. Весь процесс разделен на этапы. При изучении денежного выражения определяется цена структуры с установленным акцентом на прибыльность, период, имеющиеся обязательства и возможные риски.

Этапы оценки банков

Процесс оценивания реальной стоимости банковских учреждений происходит в несколько этапов:

1. Клиент оставляет заявку через форму обратной связи или звонит менеджеру консалтинговой компании.
2. Независимый эксперт приглашает заказчика на личную встречу или договаривается о работе в онлайн-формате.
3. Попутно подписывается договор о взаимном сотрудничестве, обсуждаются цели и задачи оценки, решается вопрос о сборе необходимых бумаг для документационного пакета.
4. Готовую папку с документами по перечню, предложенному для конкретной ситуации, проверяет эксперт.
5. Затем он выезжает на объект для знакомства и анализа с работой банковского учреждения.
6. Работа на объекте может занимать несколько дней – изучается внутренняя документация банка, бухгалтерские документы.
7. После проведенных расчетов, анализа и т.д. оценщик составляет подробный отчет с выводами и установленной стоимостью.

Осуществляется доставка готового отчета курьером «PM-Consult» по указанному заказчиком адресу. Также забрать документ можно самостоятельно в офисе компании.

Методы оценки

Процесс определения стоимости банка осуществляется тремя основными способами: доходным, затратным, рыночным. Доходный метод заключается в подсчете всех действующих активов, полученной прибыли, уставного капитала, оказанных услуг, с прогнозированием возможности еще большего бизнес-развития и добавлением новых банковских продуктов. Также определяется целесообразность инвестиционных вложений.

Затратный метод работает только с активами и пассивами (определяет их соотношение) и включает в себя комплекс мероприятий по статьям подсчета расходов, отражаемых в бухгалтерской документации. Выявляет наиболее слабое звено структуры, где требуется постоянная поддержка и регулярные вложения (балансовые траты).

Сравнительный (рыночный) метод оценивает финансовую устойчивость банка при проведенных аналоговых расчетах с другими учреждениями. Метод выявляет риски, наличие достаточного капитала, а также балансовую ликвидность.

Документы, необходимые для оценки

Для оценки стоимости банка заказчик должен предоставить оценщику:

1. Свидетельство о государственной регистрации учреждения.
2. Правоустанавливающие документы на недвижимое имущество.
3. Лицензию на осуществление предпринимательской (банковской) деятельности.
4. Устав и Учредительный договор.
5. Данные про филиалы и отделения.
6. Бухгалтерскую отчетность за последние 3–5 лет.
7. Заключения последних аудитов.
8. Информацию об активах, основных фондах и инвентаризационных списках.
9. Бизнес-план на ближайшие 5 лет.
10. Отчетность для контролирующих органов, налоговые документы.
11. Сведения о выпуске ценных бумаг и эмиссиях, а также аффилированных структурах.

Указанные документы предъявляются в виде копий, которые можно заверить печатью учреждения или нотариально.

Что получает заказчик

В результате оценочных мероприятий клиент получит подробный отчет, содержащий:

• указание рыночной стоимости учреждения.
• анализ бизнес-процессов банка.
• прогноз развития и ведения дальнейшей финансово-хозяйственной деятельности.
• выявленные риски.

Отчет будет иметь экспертное обоснование по каждому пункту. Специалисты компании «PM-Consult» – высококвалифицированные эксперты, много лет оказывающие услуги по оценке банков Москвы. Каждому клиенту обеспечивается конфиденциальность.

Пример отчета об оценке

Посмотреть